За обучение на курсе риелтора с лицензией можно вернуть 13% НДФЛ через социальный налоговый вычет. При оплате 19 900 ₽ это около 2 587 ₽ (или около 17 313 ₽ с учётом полного расчёта на лендинге курса при вашем годовом доходе). Ниже — кто имеет право, какие документы нужны и как подать.
Кто имеет право
- Налогоплательщик с доходом, облагаемым НДФЛ 13% (работа по найму, договор ГПХ).
- Обучение оплачено за себя, супруга, детей или подопечных.
- Учебная организация имеет лицензию на образовательную деятельность.
- Программа относится к дополнительному профессиональному образованию (ДПО).
Лимиты в 2026 году
Социальный вычет (обучение + лечение + фитнес в одном «корзине») — до 150 000 ₽ расходов в год. Максимальный возврат — 19 500 ₽ (13% от 150 000).
Пример для курса за 19 900 ₽:
- 13% от 19 900 ₽ = 2 587 ₽ возврата.
- Эффективная стоимость обучения ≈ 17 313 ₽ (если вычет не конкурирует с другими социальными расходами в пределах лимита).
Какие документы собрать
- Договор на обучение (или оферта + чек об оплате).
- Копия лицензии учебного центра (или ссылка на номер в реестре).
- Чек или справка об оплате (кассовый чек, платёжное поручение).
- Справка 2-НДФЛ с работы (если подаёте через декларацию).
- Диплом о переподготовке (можно приложить после получения).
Как подать: два способа
Через личный кабинет ФНС (3-НДФЛ)
- Зайти на сайт nalog.gov.ru → «Личный кабинет».
- Раздел «Доходы и вычеты» → «Социальные налоговые вычеты».
- Указать сумму расходов, приложить сканы документов.
- Отправить декларацию после окончания года, в котором оплатили обучение.
Через работодателя
Получить уведомление из ФНС о праве на вычет → передать работодателю → НДФЛ не удерживают с зарплаты с следующего месяца.
Вычет даётся за факт оплаты обучения. Если учебный центр не имеет лицензии — вычет не положен, даже если курс был полезным.
Перед оплатой курса проверьте лицензию центра — это же условие для записи диплома в ФИС ФРДО. Как выбрать программу — в гайде «Курсы риелторов: как выбрать».
Частые вопросы
Можно ли вернуть налог за онлайн-курс риелтора?
Да, если учебный центр имеет лицензию на образовательную деятельность, программа — ДПО, и вы платите за своё обучение как налогоплательщик с доходом, облагаемым НДФЛ 13%.
Какой максимальный вычет за обучение?
Социальный налоговый вычет — до 150 000 ₽ расходов в год (возврат до 19 500 ₽). На себя, супруга, детей — в пределах общего лимита.
Когда придут деньги?
После подачи декларации 3-НДФЛ — обычно 3–4 месяца на проверку и перечисление. Можно оформить вычет через работодателя — тогда НДФЛ не удерживают с зарплаты сразу.